Guys buat you yang pingin tau lebih dalam tentang isi penelitian gue ni, you langsung aja click web share dibawah ini UMC BERJAYA

Sistem Informasi Akuntansi

Sistem Informasi Akuntansi (SIA) adalah sebuah sistem informasi yang menangani segala sesuatu yang berkenaan dengan Akuntansi. Akuntansi sendiri sebenarnya adalah sebuah sistem informasi. Fungsi penting yang dibentuk SIA pada sebuah organisasi antara lain :

• Mengumpulkan dan menyimpan data tentang aktivitas dan transaksi.
• Memproses data menjadi into informasi yang dapat digunakan dalam proses pengambilan keputusan.
• Melakukan kontrol secara tepat terhadap aset organisasi.

Subsistem SIA memproses berbagai transaksi keuangan dan transaksi nonkeuangan yang secara langsung memengaruhi pemrosesan transaksi keuangan.

SIA terdiri dari 3 subsistem:

• Sistem pemrosesan transaksi

mendukung proses operasi bisnis harian.

• Sistem buku besar/ pelaporan keuangan

menghasilkan laporan keuangan, seperti laporan laba/rugi, neraca, arus kas, pengembalian pajak.

• Sistem pelaporan manajemen

yang menyediakan pihak manajemen internal berbagai laporan keuangan bertujuan khusus serta informasi yang dibutuhkan untuk pengambilan keputusan, seperti anggaran, laporan kinerja, serta laporan pertanggungjawaban.

Sebuah SIA menambah nilai dengan cara:

• Menyediakan informasi yang akurat dan tepat waktu sehingga dapat melakukan aktivitas utama pada value chain secara efektif dan efisien.
• Meningkatkan kualitas dan mengurangi biaya produk dan jasa yang dihasilkan
• Meningkatkan efisiensi
• Meningkatkan kemampuan dalam pengambilan keputusan
• Meningkatkan sharing knowledge
• menambah efisiensi kerja pada bagian keuangan

didukung oleh  love SIA  dan wikipedia

SISTEM RETUR PEMBELIAN

Retur Pembelian

1.      Gudang:

-          Melaporkan kerusakan barang yang dibeli berupa dokumen daftar barang retur.

-          Menyimpan daftar barang retur di arsip

-          Menerima dokumen barang beserta barang dari bangian pembelian.

-          Memperbaharui data persediaan barang.

2.      Bagian Pembelian:

-          Menerima dokumen daftar barang retur dari bagian pergudangan.

-          Membuat dokumen pemesanan barang rangkap 3.

-          Menyimpan dokumen pemesanan rangkap di arsip.

-          Melaporkan barang retur dan menyerahkan nota pembelian.

-          Menyimpan dokumen pembelian di arsip.

3.      Pengiriman:

-          Menerima daftar pesanan dari bagian pembelian.

-          Pengiriman barang beserta daftar pemesanan barang.

-          Menyerahkan daftar pembelian barang.

-          Menyimpan daftar pesanan di arsip.

-          Menerima dokumen beserta barang retur dari pemasok.

4.      Pemasok:

-          Menerima daftar pesanan beserta barang.

-          Melakukan pengecekan barang. ( barang sesuai dengan daftar barang retur)

-          Membuat nota retur rangkap 3.

-          Menyimpan dokumen barang retur di arsip.

SISTEM PENGELUARAN KAS

  Pengeluaran Kas

1.      Supplier:

-          Mengirimkan surat tagihan ke suatu perusahaan.

-          Menerima fix cek dari register cek.

-          Membuat bukti pembayaran lunas.

-          Menyimpan bukti pembayaran lunas di arsip.

2.      Register Cek:

-          Menerima cek dari bagian kas.

-          Memeriksa cek setoran.

-          Memberikan fix cek kepada supplier.

3.      Bagian Kas:

-          Menerima surat tagihan

-          Mengecek surat tagihan.

-          Membuat cek pembayaran.

-          Mengirimkan ke register cek.

-          Mencatat kas yang keluar

-          Menyimpan bukti kas keluar di arsip.

SISTEM PENERIMAAN KAS

Penerimaan kas

1.      Pelanggan :

-          Memesan barang yang diperlukan

-          Menerima barang yang dipesan dan membayar tunai

-          Meminta jasa pengiriman barang

2.      Kasir :

-          Mencari pesanan barang dengan menghubungi bagian gudang

-          Menerima barang pesanan dari gudang

-          Mencatat Faktur

-          Menyimpan Faktur di arsip

-          Menerima pembayaran

3.      Kas :

-          Menerima faktur

-          Mencatat bukti kas masuk

4.      Gudang :

-          Mencari barang pesanan di gudang

-          Menghubungi kasir jika barang pesanan ada dan tidak ada

-          Mengirimkan barang pesanan ke kasir

5.      Pengiriman

-          Mengambil barang pesanan

-          mengirimkan ke tempat pelanggan

SISTEM PENGGAJIAN

PROSEDUR PERMINTAAN DAN PENGELUARAN BARANG DARI GUDANG

1.      Penjualan:

-          Melakukan permintaan barang dengan  membuat dokumen rangkap 2 dan menyimpan dokumen no.1 di arsip.

-          Mengirimkan surat permintaan barang ke bagian gudang.

-          Menerima barang pesanan dari bagian gudang.

2.      Bagian Gudang:

-          Menerima surat permintaan barang dari penjual.

-          Mengecek ketersediaan barang di gudang.

-          Persediaan barang yang ada disiapkan  beserta dokumen rangkap 2 dan menyimpandokumen no. 1 di arsip.

-          Melakukan pemesan barang terhadap persediaan yang telah habis dengan membuat Surat Pesanan Barang rangkap 2 dan menyimpam dokumen no.1 di arsip.

-          Menyerahkan barang pesanan ke bagian penjualan beserta dokumen dan menyimpan dokumen di arsip.

3.      Pembelian:

-          Menerima surat pemesanan barang dari bagian gudang.

-          Membuat lis permintaan barang rangkap 2 dan menyimpan dokumen no.1 di arsip.

-          Menerima barang order beserta melakuan transaksi.

-          Menyerahkan barang ke gudang beserta list barang pesanan dan menyimpan dokumen no.1 di arsip.

4.      Supplier:

-          Menerima list barang pesanan dari bagian pembelian

-          Menyiapkan barang sesuai permintaan dan membuat dokumen barang order rangkap 2 beserta surat tagihan.

-          Dokumen barang order no.2 beserta surat tagihan diberikan kepada pembeli.